Ejemplo de un esquema general de un flujo de caja básico
| INGRESOS | Enero | Febrero | Marzo | Abril |
| Cuentas por cobrar | 45.000 | 88.700 | 93.200 | 94.700 |
| TOTAL INGRESOS | 45.000 | 88.700 | 93.200 | 94.700 |
| EGRESOS | ||||
| Cuentas por pagar | 38.900 | 49.000 | 50.500 | 51.000 |
| Gastos administrativos | 10.200 | 10.560 | 10.800 | 11.040 |
| Gastos de ventas | 6.800 | 7.040 | 7.200 | 7.360 |
| Pago de impuestos | 3.080 | 2.710 | 3.260 | 2.870 |
| TOTAL EGRESOS | 58.980 | 69.310 | 71.760 | 72.270 |
| SALDO | -13.980 | 19.390 | 21.440 | 22.430 |
| CAJA INICIAL | 0 | -13.980 | 5.410 | 26.850 |
| CAJA FINAL | -13.980 | 5.410 | 26.850 | 49.280 |
El resultado del periodo puede dar valor positivo, negativo o cero (0).
Al llegar al final de los cálculos, se tiene la fila de saldo y es la diferencia entre el total de los ingresos de efectivo menos (-) el total de los egresos de efectivo del mismo periodo de tiempo, luego sumamos al saldo la caja inicial para calcular la caja final, el resultado puede ser negativo; es decir, los ingresos no nos alcanzaran para cubrir los egresos del período, o el resultado puede ser cero, lo cual indica que los ingresos del período son iguales a los egresos del mismo. Sea cual sea el resultado, el saldo de cada columna, se debe pasar a la siguiente como saldo inicial.