Realizar un plan de negocios que incluya toda la información necesaria, lleva a los empresarios a ser conocedores del rumbo del negocio, sus riesgos y toma de estrategias que lleven a la empresa a un beneficio visualizado por el empresario. Un plan de negocios no traza el éxito de una empresa, pero si permite obtener recursos financieros, que contribuyen al establecimiento, desarrollo y consolidación de una empresa en el mercado.

El plan de negocios es una herramienta para empresarios e inversionistas que determina la rentabilidad y el éxito de un negocio. Es de gran importancia la implementación de este documento (proyecto) dentro de una organización para visualizar el comportamiento del negocio, analizar la rentabilidad, los recursos apropiados y los factores positivos y negativos que intervienen para llevar a cabo la actividad.

En esta unidad se busca definir las etapas de planificación de un negocio, los factores que influyen para el éxito de una empresa, y la respectiva implementación.

Objetivo general

Orientar al empresario o inversionista en los lineamientos básicos para la elaboración de planes de negocio.

Objetivos específicos

• Conceptuar en forma general la definición del plan de negocios.

• Considerar la importancia de desarrollar un plan de negocios en una empresa.

• Determinar las etapas desde del proceso de planificación hasta la implementación del plan de negocios.

• Resumir las listas de verificación del plan de negocio.

Los empresarios utilizan metodologías que llevan a la empresa a pensar en inversión con el fin de obtener éxito en el sector empresarial, ya sea a nivel nacional o internacional.

"Un plan de negocio es un documento amplio que ayuda al empresario a analizar el mercado y planear la estrategia del negocio. Constituye la evidencia de la capacidad del empresario para planear y administrar la compañía"¹.

Al realizar un plan de negocios, para llegar a posicionarse en el mercado y tener éxito se deben tener en cuenta los aspectos:

• Determinación de la misión del negocio
• Las tendencias que exija la industria
• Filosofía de la administración del negocio

Se examina el estado actual del negocio, los factores externos que afectan el negocio, los clientes, los proveedores, la competencia, la industria; los cambios políticos, socio-económicos, tecnológicos; la capacidad financiera, la infraestructura, los conocimientos y las habilidades del personal.

La planificación estratégica de un negocio, se considera una herramienta de gestión que aplican las empresas exitosas para:

• Ser sostenible a largo plazo en el sector

• Adaptarse al entorno

• Ser competitivos

• Agregar valor para accionista e inversionistas

• Sobrellevar los factores internos y externos que afecten al negocio

Durante la fase de plan de comercialización o marketing, se analiza el mercado y la estrategia, estableciendo el pronóstico de mercado del negocio y para ello se debe realizar las siguientes actividades:

• Análisis de mercado / clientes: se debe analizar el mercado y los clientes potenciales antes de intentar realizar el plan de comercialización.

• Segmentación del mercado: existen varias formas de medir un producto o servicio; pero lo más importante antes de esto, es tener claridad del tipo de mercado al cual está dirigido: empresas/personas, quienes tienen una necesidad y el negocio debe estar en capacidad de satisfacerla.

• Objetivo del mercado: la viabilidad de un producto se refleja en la demanda del producto y en el resultado de la decisión del comprador. Una de las herramientas principales para determinar el segmento de mercado en el cual el producto desea posicionarse es realizar una investigación de mercados, en la cual se ilustrará el escenario en que se encuentran producto, clientes potenciales y ventas.

• Mix comercial: los recursos son otro elemento importante que ayuda alcanzar una alta participación en ciertos segmentos y la rentabilidad del negocio. Cuando se habla de recursos en el plan de comercialización, se hace referencia a obtener el mix comercial: producto, precio, plaza y promoción.

• Posicionamiento del mercado: el plan de comercialización contiene proyecciones específicas de ingresos y costos de ventas.

En esta fase se describen los detalles específicos para establecer una sociedad y los aspectos a tener en cuenta cuando se crea una empresa. Existen 4 tipos de estructuras organizacionales:

• Funcional
• Divisional
• De la empresa Holding
• De la matriz

Una vez identificada y descrita la gerencia, se prosigue a seleccionar el personal. Este proceso incluye la cantidad de empleados, el tipo de contratación, las retenciones, las capacitaciones, u los ascensos y/o despidos.

Por otro lado, el plan de negocios debe contener la descripción de la infraestructura física como: activos, bienes a adquirir, la función que desempeña y la ubicación para la disposición. Cuando se habla de bienes, se refiere a todo lo que compete a: oficinas, tecnología, sistemas, transporte, etc.

El plan operativo explica la estructura de la empresa, los recursos que se necesitan y cómo estos son empleados para lograr los objetivos estratégicos. También explica cómo se gasta el dinero de los inversores. En términos financieros, este plan provee la mayoría de los ítems de gastos operativos y todos los ítems de la inversión en activos de capital como datos de entrada en la construcción del plan de negocios².

La fase de modelo de negocio permite comprender la economía, los factores clave de la empresa y ayuda a evaluar el riesgo, generando predicciones financieras las cuales son importantes para cualquier plan de negocios.

El modelo de negocio debería:

• No tener cálculos errados
• Ser consistente entre estimaciones y estrategias
• Contener ingresos, costos y financiación
• Detallar al máximo lo relevante

Aparte de estos elementos importantes, el modelo de negocio es de gran beneficio por comercializar un producto o servicio y para ello se debe tener conocimiento en diferentes áreas como: propiedad intelectual, recursos humanos, finanzas, operaciones, marketing y logística.

Los elementos determinantes para predecir financieramente el plan de negocios de una empresa al realizar el modelo de negocio son: el tipo de empresa, el futuro del negocio, la longitud del proyecto y los estudios de mercados.

En la fase de financiamiento se determinan las necesidades de crédito y el tiempo por el cual el financiamiento será necesario.

Un plan de negocios debe especificar lo máximo o mínimo de financiamiento y el tiempo que se va a requerir, antes de determinar cómo se va a financiar.

Existen dos tipos de financiación para los negocios:

• Financiación con capital propio: la realizan los accionistas (Entidades o personas particulares al negocio). Los accionistas podrán obtener ganancia del negocio, una vez este haya cumplido con todas las obligaciones financieras que le correspondan.

• Financiación mediante deuda: la realizan generalmente las entidades bancarias, y la empresa debe pagar intereses basados en el dinero solicitado y la duración del préstamo.

A la hora de crear empresa es importante identificar los riesgos que pueden presentarse a lo largo del camino del negocio y realizar estrategias para enfrentarlos de una manera eficiente. Es posible visualizar y evaluar los riesgos por medio de:

• Dimensión

• Visibilidad

Una vez identificados y clasificados los riesgos, se deben cuantificar obteniendo datos de entrada como:

• Precio de venta de un producto
• Costos de logística
• Costos de publicidad y mercadeo
• Tasas de interés
• Tipo de cambio de la moneda
• Costo materia prima
• Cantidad de productos perdidos

Los riesgos de cada empresa dependen de la industria, su posicionamiento dentro de la misma y las dimensiones que este tenga, llevando a cabo estrategias para mitigar y controlar cualquier tipo de riesgo. Algunos tipos de riesgos pueden ser asegurados por la empresa y fácilmente recuperables en el tiempo.

Esta fase incluye redacción y presentación del plan de negocios a personas interesadas para la respectiva aprobación y la implementación en campo de acción.

El empresario, para iniciar un negocio debe obtener apoyo económico por parte de fuentes como inversores de capital o financistas; y para que esto suceda, se debe preparar y desarrollar el plan de negocios de tal manera que el proyecto sea rentable y factible.

Cuando se cuenta con un plan de negocios realizado por un experto, el paso siguiente es la presentación, la cual debe ser clara, precisa y convincente.

El plan de negocios es implementado una vez haya sido dada la aprobación por las inversionistas interesados. Se debe realizar un plan de implementación que constituye: descripciones de trabajo, manuales, procedimientos, presupuesto operativo, etc; documentacióm que a su vez, puede ser tenida en cuenta para llegar a la certificación ISO 9000.

Finalmente, para llevar a cabo la preparación del plan del negocio se proporcionará listas de verificación útiles para manejar la empresa u obtener financiamiento.

El plan de negocios plasma la información necesaria relacionada con la nueva empresa y su mercado, dirigido a inversores con el fin de financiar una o gran parte del negocio para ser sostenible en el tiempo financieramente.

Es importante para:

• Adquirir financiamiento
• Organizar el negocio
• Llevar al negocio al ciclo de crecimiento
• Identificar nuevos mercados y oportunidades de comercialización
• Visualizar el mix comercial
• Verificar la rentabilidad del negocio

Su estructura se basa en:

• Análisis estratégico y plan
• Plan de comercialización
• Plan operativo
• Modelo de negocio
• Financiamiento
• Análisis de riesgo
• Desarrollo, aprobación e implementación del plan de negocios

Los inversionistas (entidades o personas) antes de tomar una decisión de invertir o no, deben analizar las oportunidades del negocio y para ello la organización debe realizar diferentes análisis como: FODA, PEST, dimensión y clasificación del riesgo.